企业的股份制改组法律问答l什么是股份制改组？答：股份制改组是指企业通过对业务、治理结构、财务等方面的改革与重组，将组织形式变更为股份有限公司的全部过程。依据我国《公司法》、《证券法》的规定，采取公开发行股票方式进行融资的企业，必须具备股份有限公司的组织形式，因此，对于非股份制企业来说，进行股份制改组是企业公开发行股票并上市所必须的前期准备工作。l企业的股份制改组一般都有哪些法律、法规要求？答：企业股份制改组应当符合《公司法》中对于股份有限公司设立条件的规定，如改制目.

上市公司收购法律问答l 什么样的股票收购行为构成上市公司收购？答：上市公司收购是指收购人通过在证券交易所的股份转让活动持有一个上市公司的股份达到一定比例，或者通过证券交易所股份转让活动以外的其他合法途径控制一个上市公司的股份达到一定程度，导致其获得或者可能获得对该公司的实际控制权的行为。根据《上市公司收购管理办法》的有关规定，中国证监会可以设立由专业人士组成的专门委员会，就具体交易事项是否构成上市公司收购提出意见。一旦被确认为属于上市公司收购行为，该股票交易行为就应当遵守《公司法》、《证券法.

一知名律所 企业改制上市辅导讲义

近期公司IPO被否六大原因据统计，从今年1月1日截至7月28日，共有97家公司提交了IPO申请，其中"过会"78家，未获发审委审核通过的有19家，通过率为80.41%。最近公司IPO申请遭证监会发审委否决已经成为常态，但发审委并不给出否决的具体原因。八家AA级券商揽四成业务投行业务这块蛋糕分配的两极分化，是一个从去年开始就非常显性的现象。而这一趋势在今年前7个月的统计时段内依然延续。过会的78家公司的保荐业务被34家券商包揽。根据中国证监会的最新统计数据显示，目前共有保荐机构66家，这就意味着有32家保荐机构今年截.

　　招股说明书三大“悬疑”　　从股神到珠宝大王，金凰珠宝创始人贾志宏财富路径颇具传奇色彩。在临近上市之时，有投资者质疑，金凰珠宝上市存在着虚增资产等诸多疑点，被指“有造假上市之嫌”。　　质疑一：虚增资产评估　　据金凰珠宝招股说明书，控股股东贾志宏购买设备及原材料的资金来源为其当时出售股票所得。而从贾志宏个人经历来看，也看不出其资金积累过程。成立金凰珠宝之前，贾志宏是军人出身。此外，其未持有其他任何公司的股权，也未经营其他任何产业。　　资料显示，2003年，贾志宏购买机器及原材料一举.

How to Write a Due Diligence Report for Investment Purposes